一 用户背景

    长宁区教育局是上海教育系统中较大的一个下属单位。局本部有4家独立核算单位，所辖事业单位120余家，其中包括多所上海一流的学校，如上海市第三女子中学、上海延安中学、上海姚连生中学等，这些学校的教育质量出类拔萃，也有像天山中学这样的为中国评弹艺术培养后起之秀的具有地方特色的学校。在上海市的历届领导人中，有不少是这些学校的早期毕业生。长宁区教育局目前有财会人员350多人，这些财会人员已经全部通过了上海市财政局举办的电算化的应用培训。

二 购买决策的形成

    长宁教育局的财会人员长期从事一种烦琐的简单重复劳动。有的单位，要有限的财会人员同时处理多个学校的帐簿，并要求得到汇总数据。教育局每年两次的拨款预决算工作也要占用大量的人力、物力和财力：一般是先由学校根据头一年的情况制作当年的预算，而教育局根据每家基层单位交来的《教育经费核定表》，经审核后，发还学校一份，另一份留作拨款的依据，在实际操作中还要根据拨款的业务不断调整。分户管理每个下属单位的拨款资金到位及运用情况的管理监督工作也是一项复杂的工作，用传统的手工操作几乎很难实现。由于拨款不会一次到位，而是分期分批，一般学校经常会向教育局询问已拨款额，剩余款额及余款拨发计划等情况。

    长宁教育局在比较早的时候就在局本部使用计算机进行了三大业务的处理：汇总报表、拨款和预决算管理。但各个业务模块由于是不同的计算机人员开发的，数据互不相同，无法实现共享，还难免数据重复。他们早期采用DBF数据库进行以上工作的管理。一般地说拨款和预决算两套业务系统的数据在月底和年底是相同的，但由于结算的周期不同，在上级突索要数据时，从两套业务软件中提出的数据资料就有差异，还得经过校正、整理，才能得出比较准确的结果。局里每月的汇总报表，必须全体财会人员出动，带上手工报表，一个学校一个学校地跑，用学校的电脑输入报表数据，每到一个学校就得花一整天的时间，如果有一个学校的会计生病，那长宁教育局的汇总报表就没法如期上交了。再则由于原来系统所使用的DBF数据库中已经存有多年的数据量，系统性能和DBF数据库的安全无法保障。

    鉴于上述问题，长宁区教育局决定对财务系统进行彻底改造。为此制定下列目标：
    （1）实现网上报表报送工作，实现实时汇总；
    （2）实现财务、拨款、预决算系统的数据共享和自动传递；
    （3）实时监控下属单位的资金运用，监督拨款资金的专款专用；
    （4）提高财务管理水平；
    （5）为今后实行会计委派制打下基础。

    对于软件的选择，长宁区教育局决定通过政府招标来寻求一家有条件的软件供应商作为长期合作伙伴。招标要素包括：

    （1）软件方面：是否灵活，可以充分符合复杂业务处理的要求；是否易用，即学即用；是否留有标准接口，与业务系统的数据交换是否平滑；是否稳定，开发上是否应用了最新技术。