近年来，信息技术的发展不断推动着新的管理理论的产生，银行业务流程再造工程（BPR）理论和实践的兴起，正是在这一大背景下展开的。业务流程是一组共同为客户创造价值而由相互关联的活动，每一个企业都是通过业务流程来运作的，银行也不例外。

　　事实上，由于银行经营的货币、信用具有同质性，银行与银行的差别很重要的一方面是来自于各自的业务流程，业务流程因此成为建立银行竞争优势的主要因素之一。因而关于工作流的问题成了银行再造的核心环节和研究、实践的热点。正确地实施银行的业务流程再造有助于BPR项目在银行的贯彻，使银行的运营效率大幅上升，提高银行的经营柔性。

　　何谓“业务流程”及“业务流程再造”？

　　迄今对业务流程的概念仍未有统一的和权威性的定义。“业务流程”是外来词，其对应的英语有两个词：“Workflow”及“Work Flow”。前者侧重于技术上的讨论，后者侧重于思想上的研究。

　　比较广为认同的定义是：业务流程就是“工作的流动（Work flow）”，是业务与业务之间的传递或转移的动态过程。而业务流程再造是对这个动态过程的优化，它的具体内容有过程的建模、业务项（Work item）的跟踪、业务的重组、加强各个业务间的联系，提高业务流程的能力等。

　　传统的银行业务流程与银行业务流程再造

　　银行业务流程是由一系列按照一定顺序进行的活动和组合，以客户信息与银行内部资源信息为加工对象。在一个完整的业务流程中，同时包括有内部或外部客户，共同构成了从始至终的一个完整的为客户提供某种或几种金融服务的功能。流程的运作需要人员、数据、技术资源和信息系统的合理组合为平台。

　　遵循传统的分工理论，银行笼统地按活动的相同或相似性，将从事相同或相似活动的人合在一起，形成职能型群体，每一个群体从事的工作，对于一个完整的流程来说，只是其中的一个部门，但对这些部门来说却是其工作的全部。在这样的职能型组织中，从某一个客户的需要来看，完整的业务流程常被分割得支离破碎。既导致了银行职员技能的专业化，成为一个片面发展的机器的附属，也增加了各个业务部门之间的交流工作，交易费用因此大为增加。

　　如果说，在金融管制的时代，在比较稳定的市场环境中，在金融产品单一而简单，银行业务强调规模经济的情况下，流程片段化的危害还不是很明显，那么，伴随着信息化和金融自由化时代的到来，金融领域的竞争日趋白热化，金融产品的综合性和复杂性日益提高，顾客开始变得更加有选择性，银行需要更有人情味地去理解客户，而不是按一个大众化的标准来寻找大批的银行客户，在此情况下，这种片段化的银行业务流程框架就越来越难以满足市场的需求了。

　　因此银行业务流程再造应运而生，它直接针对的就是被分割得支离破碎的业务流程，其目的就是重建完整和高效率的新流程，即按照客户类别，将本来分散在各职能部门的工作，按照最有利于顾客价值创造的营运流程重新组装，使银行能有效适应市场的要求。

　　在银行业务流程再造中，创造性运用信息技术对传统的工作进行最大限度的集成，从而使业务流程取得脱胎换骨的效果，是银行再造中最具挑战性的内容。银行再造需要借助现代信息技术的力量，从根本上重新思考和重新设计现有的流程组织，建立“客户为中心”的业务流程，以期在成本、质量、顾客满意度和反应速度等方面有所突破，进而在财务绩效指标与业绩成长等方面有优异的表现。
 
　　银行业务流程再造的核心环节

　　在辩识、评价业务流程之时，首先需要考虑的不是"如何以更好的方式把目前正在做的事情做得更好"，而是"只有在着方式下才能把事情做得最好"，只有这样才能从根本上压缩臃肿、冗余的业务活动，大幅改善业务运作效率。

　　在这一前提下，则须重新审视业务流程是否设计得合理，有无改进的余地。这时候，最需要的是打破常规思维，从零开始，设想其应有的流程。在银行再造中，信息技术的应用是以银行的业务流程为中心，涉及银行内部所有的组织活动，而非仅限于某个单位，这样打破了长期以来奉为圭臬的分工概念。

　　为增进银行效率，众多银行都在进行内部及递送渠道的业务流程再造。管理功能的集中化和中心辐射式（hub and spoke）运作构架的建立，大大减少了银行分支机构人员数量。这一举减少了银行内部的等级层次，增进了不同功能间的交叉和内部合作。银行业务流程再造的几个核心环节是：

　　1. 以顾客为导向，构造增值型业务流程

　　首先从价值链分析法来看，银行应着眼于活动和流程对顾客价值的大小。对一个银行来说，任何一个对产品和服务没有贡献的活动都是不增殖的活动，对一个业务流程来说，任何一个提高成本而对流程输出没有贡献的流程都是不增殖的流程。这些不增殖的活动和流程多是不必要的审核与监督，以及折衷协调等环节。这些活动对银行来讲并无任何价值附加，可全部删除，以减少不必要的人力和时间浪费。

　　其次，业务流程设计不应局限于原有的组织范围内，原则上应超越组织界限，以最自然的方法加以灵活调整。在任用通才而非专业人员的情况下，许多跨部门的作业可以整合为一体。当前，一些银行在消费贷款申请的受理上，借助于一套精密的软件系统——专家系统的成功开发，把原来的信用审核员、估价员等专才的活动压缩为交易员一人的工作，减少了活动的传递和重复，提高了流程的效率。